퇴직연금 DC형 완전정리 — DB형과 차이, 내 퇴직금은 누가 굴리나

퇴직연금 가입 안내를 받으면 가장 먼저 만나는 갈림길이 DB형과 DC형입니다. 특히 퇴직연금 DC형은 ‘내 퇴직금을 내가 굴린다’는 점에서 DB형과 성격이 완전히 다릅니다.

퇴직연금 DC형이란 — 내가 굴리는 퇴직금

DC형은 ‘확정기여형’입니다. 확정된 것은 회사가 넣어주는 돈(기여금)이지, 내가 나중에 받을 금액이 아닙니다. 근로자퇴직급여보장법상 사용자는 근로자가 1년 일할 때마다 연간 임금총액의 12분의 1 이상을 근로자의 DC 계좌에 납입해야 합니다. 그 뒤로는 근로자가 예금·펀드 등 상품을 골라 운용하고, 그 결과가 그대로 퇴직급여가 됩니다.

DC형 vs DB형 — 무엇이 다른가

즉 DB형은 ‘회사가 책임지고 정해진 금액을 준다’, DC형은 ‘회사는 매년 넣어주는 것까지, 불리는 건 내 몫’입니다.

DC형이 유리한 사람, DB형이 유리한 사람

판단 기준은 단순합니다. 임금상승률과 운용수익률 중 무엇이 더 클 것인가입니다. DB형은 퇴직 직전 임금이 클수록 유리하므로 승진·임금 인상이 가파른 사람에게 유리한 편입니다. 반대로 임금 인상이 완만하고 스스로 운용해 수익을 낼 자신이 있다면 DC형이 유리할 수 있습니다. 임금피크제가 적용돼 나중에 임금이 깎이는 경우에도 DC형이 방어적일 수 있습니다.

DC형 운용, 방치가 가장 손해

DC형에서 가장 흔한 실수는 가입만 해두고 방치하는 것입니다. 아무 상품도 고르지 않으면 대기성 자금으로 남아 수익이 거의 나지 않습니다. 원리금보장 상품(예금 등)과 실적배당 상품(펀드·ETF 등) 중 본인의 위험 감내 수준에 맞게 배분하고, 최소한 1년에 한 번은 점검하는 것이 좋습니다. 내 퇴직금이 지금 얼마인지부터 확인해 보세요.

자주 묻는 질문

퇴직연금 DC형이 DB형과 뭐가 다른가요?

DB형은 회사가 적립금을 운용하고 퇴직 시 정해진 산식대로 지급하지만, DC형은 회사가 매년 근로자 계좌에 부담금을 넣어주고 그 돈을 근로자가 직접 운용합니다. 운용 결과에 따라 최종 퇴직급여가 달라집니다.

회사는 DC형에 얼마를 넣어주나요?

근로자퇴직급여보장법상 사용자는 가입자의 연간 임금총액의 12분의 1 이상을 매년 근로자의 DC 계좌에 납입해야 합니다.

DC형에서 손실이 나면 어떻게 되나요?

DC형은 운용 손익이 근로자에게 귀속되므로 손실도 본인이 부담합니다. 반대로 수익이 나면 그만큼 퇴직급여가 늘어납니다.

DC형과 DB형 중 어느 쪽이 유리한가요?

일반적으로 임금상승률이 높은 편이면 DB형이, 운용 수익을 기대할 수 있고 임금상승률이 낮은 편이면 DC형이 유리하다고 봅니다. 개인 상황에 따라 다릅니다.